經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 楊佳琪
8月19日，山東勝軟科技股份有限公司(下稱“勝軟科技”)發(fā)布了公司擬終止向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市的申請(qǐng)并撤回申請(qǐng)文件的公告。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，勝軟科技IPO材料于2023年6月30日被受理，已經(jīng)歷了三輪問詢。
曾計(jì)劃募資16841.67萬元
資料顯示，勝軟科技位于東營(yíng)，成立于2002年1月，公司法定代表人及董事長(zhǎng)均為徐亞飛。勝軟科技是一家致力于為油氣田企業(yè)、政府單位以及中小型制造企業(yè)提供信息化建設(shè)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，業(yè)務(wù)涉及智能油田、智慧城市、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，勝軟科技連續(xù)多年被認(rèn)定為國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，截至2023年末，勝軟科技及子公司擁有11項(xiàng)授權(quán)專利，286項(xiàng)軟件著作權(quán)。
2023年6月30日北交所正式受理勝軟科技公開發(fā)行股票并在北交所上市的申請(qǐng)。2023年7月25日勝軟科技收到了北交所出具的審核問詢函;8月29日，該公司對(duì)問詢函進(jìn)行了回復(fù)。隨后該公司共進(jìn)行了三輪問詢回復(fù)。
招股書顯示，勝軟科技原擬在北交所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過1800.00萬股人民幣普通股(不考慮超額配售選擇權(quán)的情況下)，預(yù)計(jì)募集資金16841.67萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于油氣田業(yè)務(wù)平臺(tái)研發(fā)升級(jí)項(xiàng)目、能源信息技術(shù)創(chuàng)新工場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目以及償還銀行貸款。
對(duì)于勝軟科技擬IPO終止的原因以及后續(xù)計(jì)劃等問題，8月20日下午經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者致電勝軟科技董事會(huì)，但電話一直無人接聽。
應(yīng)收賬款占比較高
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2020年到2023年勝軟科技營(yíng)業(yè)收入分別為2.49億元、3.43億元、3.91億元、5.02億元;歸母凈利潤(rùn)分別為747.94萬元、3166.46萬元、3792.44萬元、5275.09萬元。
對(duì)于2023年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，勝軟科技表示，因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)公司業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，軟件開發(fā)及服務(wù)和系統(tǒng)集成及服務(wù)收入對(duì)比上期均有增長(zhǎng)，且收入占比較為穩(wěn)定，因此營(yíng)業(yè)收入整體較上期穩(wěn)步增長(zhǎng)。
但勝軟科技公布的一季度財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，今年一季度公司營(yíng)業(yè)收入2333.18萬元，同比下降33.94%;歸母凈利潤(rùn)為-553.17萬元，同比下降56.15%。
需要指出的是，2020年到2023年，勝軟科技應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別為16789.79萬元、20903.01萬元、29053.44萬元和35685.86萬元，占同期末總資產(chǎn)的比例分別為43.02%、44.30%、49.34%和55.18%，占比較高。
勝軟科技表示，由于公司在非油田領(lǐng)域的客戶主要集中在政企等相關(guān)單位和部門，該類客戶的審核、付款流程較長(zhǎng)。一旦客戶信用情況發(fā)生變化，將不利于公司應(yīng)收賬款的收回，從而產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司的利潤(rùn)水平和資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生一定的影響。
另外，勝軟科技還存在下游客戶較為集中的風(fēng)險(xiǎn)。2020年到2023年，勝軟科技來自前五大客戶的收入分別為22185.81萬元、27245.11萬元、32901.19萬元和32239.15萬元，占營(yíng)業(yè)收入比例分別為89.08%、79.41%、84.24%和64.28%，占比較高。其中，中石化作為其第一大客戶，收入占比分別為74.55%、53.03%、64.94%和51.39%。
對(duì)此，勝軟科技也表示，如果主要客戶未來采購(gòu)策略發(fā)生變化，或公司產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量不能持續(xù)滿足客戶要求，導(dǎo)致公司與主要客戶的合作關(guān)系發(fā)生變化，將可能對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來不利影響。
